Ini adalah kejadian umum bagi bisnis, karena alasan -alasan tertentu seperti pertumbuhan, diversifikasi, atau penghindaran yang sederhana dari kebangkrutan, untuk memasuki kesepakatan merger dan akuisisi (M&A). Dua perusahaan menjalani proses ini ketika satu membeli yang lain, atau mereka bergabung untuk mencapai tujuan bersama.
Selama proses ini, bisnis selalu diharuskan untuk bertindak dengan uji tuntas, yang mengacu pada mengevaluasi berbagai bagian M&A untuk memastikan bahwa kedua belah pihak menggunakan tingkat perawatan yang diperlukan.
Daftar periksa uji tuntas akuisisi membantu pembeli menilai kesehatan keuangan, kewajiban hukum, persyaratan pajak, risiko potensial, dan banyak bagian lain dari kesepakatan sebelum membuat keputusan akhir.
Jika Anda mencari daftar periksa uji tuntas M&A yang dapat Anda ikuti untuk merampingkan prosesnya, panduan ini untuk Anda!
Daftar periksa uji tuntas keuangan
Saat berbicara tentang keuangan , penting untuk menyediakan setiap dokumen yang relevan. Dengan begitu, perusahaan yang melakukan pembelian tahu apakah keuangan bisnis selaras dengan harapan.
Beberapa materi yang umumnya ditinjau selama uji tuntas adalah:
- Laporan bank
- Laporan Kartu Kredit Bisnis
- Pinjaman
- Dokumen tentang audit
- Anggaran keuangan dan operasional
- Kebijakan akuntansi
Tinjauan uji tuntas keuangan biasanya berfokus pada memeriksa semua laporan keuangan dalam 3 tahun terakhir. Ini menilai pertumbuhan pendapatan , laba yang dibuat dari penggabungannya, hutang, kewajiban, dan banyak lagi. Penting juga untuk meninjau tingkat likuiditas dan kas untuk memastikan stabilitas keuangan.
Daftar periksa uji tuntas pajak
Meskipun bagian dari cek keuangan, kami menetapkan uji tuntas sebagai bagian terpisah hanya karena relevansinya. Tetap sesuai dengan undang-undang pajak adalah bagian penting dari perusahaan jika ingin memastikan keberhasilan jangka panjang. Daftar periksa M&A uji tuntas pajak Anda harus menyertakan dokumen -dokumen berikut:
- Jadwal yurisdiksi pajak
- Dokumen semua pajak yang diajukan
- Audit pajak
- Bukti pajak terkini (semuanya dari penghasilan hingga PPN dan Jaminan Sosial)
- Perjanjian Manfaat Pajak
Daftar periksa uji tuntas legal
Memasuki perjanjian M&A seharusnya tidak membawa satu atau perusahaan ke potensi pelanggaran hukum. Untuk alasan itu, proses uji tuntas dilakukan, dan dokumen yang biasanya diperiksa termasuk:
- Artikel Penggabungan
- Kontak kunci
- Sertifikat Saham
- Litigasi masa lalu atau yang sedang berlangsung
- Perjanjian pemegang saham
- pertemuan direktur dan pemegang saham dan durasinya
- Peraturan Perusahaan
Tujuan dari proses uji tuntas hukum adalah untuk mengevaluasi semua dokumen dan memastikan tidak ada tindakan yang dapat membahayakan perusahaan yang mengakuisisi . Memverifikasi bahwa bisnis mematuhi semua undang -undang dan memiliki bukti untuk membuktikannya memungkinkan M&A yang mulus.
Daftar periksa uji tuntas kekayaan intelektual
Dengan pertumbuhan teknologi dan media sosial , distribusi ide atau produk lebih mudah dari sebelumnya. Namun, itu juga berarti semua orang harus melihat dan berpotensi menggunakan kembali ide yang ada. Itu dapat membawa banyak tuntutan hukum ke perusahaan hanya karena pelanggaran atau penyalinan produk dan/atau fitur tertentu.
Untuk alasan itu, pemeriksaan uji tuntas Intelektual Kekayaan (IP) sangat penting bagi bisnis untuk memastikan M&A tidak membawa bentrokan di masa depan dengan hukum. Dokumen yang biasanya diperiksa adalah:
- Daftar semua paten, hak cipta, merek dagang, dan IP lainnya
- Bukti perangkat lunak yang dimiliki, dilisensikan, atau digunakan oleh perusahaan
- Perjanjian Royalti dan Lisensi
- Bukti memiliki nama domain
- Klaim masa lalu atau saat ini atas pelanggaran hukum IP
Daftar periksa uji tuntas organisasi & operasional
Mengetahui bagaimana perusahaan diorganisasikan dan bagaimana operasinya membantu pengakuisisi mengetahui apakah merek baru sesuai dengan kebutuhan, misi, dan visinya.
Daftar Periksa Operasional
Saat berbicara tentang uji tuntas , daftar periksa biasanya menyertakan salinan dokumen -dokumen ini:
- Penyedia Layanan Pihak Ketiga
- Kontrak pasokan
- Perjanjian semua penyedia layanan pihak ketiga (influencer, agen pemasaran, penjualan, waralaba, dll.)
- Rencana pemasaran dan strategi
Ini dapat membantu memahami bagaimana bisnis menghasilkan laba dan apakah itu layak untuk keberhasilan jangka panjang. Manajemen inventaris dan pemeriksaan infrastruktur TI juga membantu menilai kualitas alur kerja.
Daftar Periksa Organisasi
Daftar periksa uji tuntas organisasi berisi segala yang diperlukan untuk memastikan perusahaan memiliki tenaga kerja yang kuat untuk diandalkan. Kita berbicara tentang dokumen seperti:
- Sertifikat Penggabungan
- Kontrak kerja
- Kebijakan SDM
- Salinan pertemuan pemegang saham, dewan direksi, dll.
- Grafik Organisasi
- Semua nama yang digunakan perusahaan untuk melakukan bisnis
Analisis Pasar Daftar periksa uji tuntas
Banyak perusahaan mengklaim bahwa mereka adalah pemimpin pemasaran, tetapi itu tidak selalu terjadi. Oleh karena itu, pengakuisisi membahas dokumen -dokumen tertentu untuk memastikan bisnis diposisikan untuk pertumbuhan berkelanjutan di industrinya. Ini termasuk:
- Salinan pendapatan yang dibuat oleh pelanggan, usia, lokasi, dll.
- Billings of Services
- Pipa Penjualan
- Daftar produk
- Analisis SWOT
- Rencana dan tujuan pemasaran
Sebelum M&A, sebuah perusahaan harus memahami bagaimana merek lain cocok dan berkinerja dalam industri. Dengan memiliki wawasan yang relevan tentang TI, pengakuisisi dapat membandingkan metrik kinerja dengan pesaing, menganalisis tingkat retensi pelanggan, pelajari apakah perusahaan dapat menyesuaikan dengan tren dan banyak lagi. Dengan demikian, ia memberikan gambaran yang jelas tentang masa depannya.
Daftar Periksa Uji Uji Tuntas Penilaian Risiko
Setiap perusahaan harus memiliki rencana manajemen risiko. Memeriksanya selama M&A memungkinkan kedua belah pihak untuk menyesuaikan dan mempersiapkan potensi risiko di masa depan. Sebagai bagian dari daftar periksa ini, biasanya, bisnis termasuk:
- Rencana manajemen risiko terperinci (legal, operasional, pemasaran, dll.)
- Rencana mitigasi
- Rencana darurat
Setiap dokumen, dari draft hingga saran, harus dimasukkan dalam daftar periksa ini. Tujuan dari uji tuntas adalah untuk memastikan perusahaan berjalan dengan lancar sehingga tidak ada kerugian yang tidak terlihat bagi pengakuisisi.
Kesimpulan
Daftar periksa uji tuntas akuisisi secara praktis melihat ke setiap bagian perusahaan untuk memastikan semua operasi berjalan dengan lancar sebelum maju dengan M&A. Daftar periksa uji tuntas yang terstruktur dengan baik akan membantu mengevaluasi semua peluang akuisisi dan mengurangi potensi risiko.
Mengikuti pendekatan sistematis memastikan transisi dan meningkatkan keuntungan. Setelah Anda menyelesaikan pemeriksaan uji tuntas, jangan lupa untuk meringkas semua wawasan utama sehingga Anda tahu Anda membuat pilihan yang tepat dengan M&A.