Для предприятий является обычным явлением по определенным причинам, таким как рост, диверсификация или простое избегание банкротства, заключить сделку с слиянием и приобретением (M & A). Две компании проходят этот процесс, когда одна покупает другой, или они сливаются, чтобы достичь общей цели.
В ходе этого процесса предприятия всегда обязаны действовать с должной осмотрительностью, которая относится к оценке различных частей слияний и поглощений, чтобы убедиться, что обе стороны осуществляют необходимый уровень ухода.
Контрольный список по приобретению должной осмотрительности помогает покупателям оценить финансовое здоровье, юридические обязательства, налоговые требования, потенциальные риски и многие другие части сделки, прежде чем принимать окончательное решение.
Если вы ищете контрольный список Due Deligence M & A, вы можете следовать, чтобы упростить процесс, это руководство для вас!
Контрольный список финансовой комплексной осмотрительности
Говоря о финансах , очень важно предоставить каждый соответствующий документ. Таким образом, компания, проводящая покупку, знает, согласуется ли финансовое здоровье другого бизнеса с ожиданиями.
Некоторые из материалов, обычно рассмотренных во время финансовой проверки, являются:
- банковские выписки
- Отчеты о кредитных картах бизнеса
- Кредиты
- Документы, касающиеся любых аудитов
- Финансовые и операционные бюджеты
- Бухгалтерская политика
Обзор финансовой комплексной проверки обычно фокусируется на изучении всех финансовых отчетов за последние 3 года. Он оценивает рост выручки , прибыль, полученную из его включения, долгов, обязательств и многого другого. Также важно пересмотреть уровни ликвидности и денежный поток для обеспечения финансовой стабильности.
Контрольный список налоговой проверки
Несмотря на то, что мы являемся частью финансовой проверки, мы определили должную осмотрительность как отдельную раздел просто из -за его актуальности. Оставаться в соответствии с налоговыми законами является важной частью компании, если она хочет обеспечить долгосрочный успех. Ваш контрольный список с M & A налоговой проверкой должна включать следующие документы:
- Налоговые юрисдикционные графики
- Документы всех поданных налогов
- Налоговые аудиты
- Доказательство обновленных налогов (все от подоходного налога до НДС и социального обеспечения)
- Соглашения о налоговых льготах
Контрольный список юридической проверки
Вступление в соглашение и поглощения не должно привести ту или другую компанию к потенциальному нарушению закона. проводится юридический процесс должной осмотрительности
- Статьи о включении
- Ключевые контакты
- Сертификаты акций
- Прошлые или продолжающиеся судебные процессы
- Соглашения акционеров
- встреч директоров и акционеров и их продолжительность
- Компания Устав
Целью юридической процесса должной осмотрительности является оценка всех документов и убедиться, что нет никаких действий, которые могут нанести вред приобретающей компании . Утверждая, что бизнес придерживается всех законов и имеет доказательства, доказывая, что он позволяет плавно слияния и поглощения.
Контрольная проверка интеллектуальной собственности
С ростом технологий и социальных сетей распределение идеи или продукта проще, чем когда -либо. Однако это также означает, что каждый должен видеть и потенциально повторно использовать существующую идею. Это может принести много судебных процессов для компаний просто из -за нарушения или копирования определенных продуктов и/или функций.
По этой причине проверка надлежащей осмотрительности интеллектуальной собственности (IP) необходима для бизнеса , чтобы слияния и поглощения не принесли никаких будущих столкновений с законом. Обычно проверяемые документы:
- Списки всех патентов, авторских прав, товарных знаков и других IP
- Доказательство программного обеспечения , принадлежащего, лицензированного или используемого компанией
- Соглашения о роялти и лицензировании
- Доказательство владения доменными именами
- Прошлые или текущие претензии на нарушение законов
Организационная и оперативная проверка надлежащей осмотрительности
Знание того, как организована компания и как она работает, помогает приобретателю узнать, соответствует ли новый бренд его потребностям, миссии и видению.
Операционный контрольный список
Говоря об эксплуатационной проверке , контрольный список обычно включает копии этих документов:
- Список поставщиков и сторонних поставщиков услуг
- Контракты на поставку
- Соглашения всех сторонних поставщиков услуг (влиятельные лица, маркетинговые агентства, продажи, франшизы и т. Д.)
- Маркетинговый план и стратегия
Это может помочь понять, как бизнес приносит прибыль и является ли он жизнеспособным для долгосрочного успеха. Управление запасами и проверки ИТ -инфраструктуры также помогают оценить качество рабочего процесса.
Организационный контрольный список
Контрольный список «Организационной проверки» содержит все необходимое для того, чтобы у компании была сильная рабочая сила, на которую можно полагаться. Мы говорим о таких документах, как:
- Сертификаты включения
- Рабочие контракты
- Политики HR
- Копии заседаний акционеров, совета директоров и т. Д.
- Организационные графики
- Все имена, которые компания использовала для ведения бизнеса
Контрольный список анализов рынка Анализ
Многие компании утверждают, что они являются лидерами маркетинга, но это не всегда так. Следовательно, покупатели проводят определенные документы, чтобы гарантировать, что бизнес находится для устойчивого роста в своей отрасли. К ним относятся:
- Копии дохода, полученные клиентом, возраст, местоположение и т. Д.
- Биллингс услуг
- Продажи продаж
- Список продуктов
- SWOT -анализ
- Маркетинговые планы и цели
Перед слияниями и поглощениями компания должна понять, как другой бренд подходит и работает в отрасли. Имея соответствующее понимание этого, приобретатель может сравнивать показатели эффективности с конкурентами, анализировать ставки удержания клиентов, узнать, может ли компания приспособиться к появлению тенденций и многое другое. Таким образом, он дает четкую картину своего будущего.
Контрольный список оценки риска оценки риска
Каждая компания должна иметь план управления рисками. Проверка его во время слияний и поглощений позволяет обеим сторонам корректировать и подготовиться к любым потенциальным рискам в будущем. В рамках этого контрольного списка, как правило, предприятия включают:
- Подробные планы управления рисками (юридические, операционные, маркетинг и т. Д.)
- Планы смягчения
- Планы на случай непредвиденных обстоятельств
Каждый документ, от черновиков до предложений, должен быть включен в этот контрольный список. Цель этого должной осмотрительности состоит в том, чтобы гарантировать, что компания работает гладко, чтобы приобретатель не был невидимым вредом.
Заключение
Контрольный список по приобретению должной осмотрительности практически изучает каждую часть компании, чтобы гарантировать, что все операции работают гладко, прежде чем продвигаться вперед с M & A. Хорошо структурированный контрольный список должной осмотрительности поможет оценить все возможности приобретения и снизить потенциальные риски.
После систематического подхода обеспечивает плавный переход и увеличивает прибыль. После того, как вы завершите проверку надлежащей проверки, не забудьте обобщить все ключевые идеи , чтобы вы знали, что делаете правильный выбор с M & A.