Pogosta je pojavljanje podjetij zaradi določenih razlogov, kot so rast, diverzifikacija ali preprosto izogibanje stečaju, skleniti dogovor o združitvi in pridobitvi (M&A). Dve podjetji gresta skozi ta postopek, ko eden kupi drugo, ali pa se združita, da dosežeta skupni cilj.
Med tem postopkom morajo podjetja vedno ravnati z skrbnostjo, ki se nanaša na oceno različnih delov M&A, da bi zagotovili, da obe strani izvajajo potrebno raven oskrbe.
Kontrolni seznam za skrb za pridobitev pomaga kupcem oceniti finančno zdravje, pravne obveznosti, davčne zahteve, potencialna tveganja in številne druge dele dogovora, preden sprejmejo končno odločitev.
Če iščete kontrolni seznam za skrbnost M&A, lahko sledite, da poenostavite postopek, je ta vodnik za vas!
Kontrolni seznam finančne skrbnosti
Ko govorimo o financah , je ključnega pomena zagotoviti vsak ustrezen dokument. Tako podjetje, ki izvaja nakup, ve, ali se finančno zdravje drugih podjetij uskladi s pričakovanji.
Nekatera gradiva, ki jo običajno pregledajo med finančno skrbnostjo, so:
- bančni izpiski
- Izjave o poslovnih kreditnih karticah
- Posojila
- Dokumenti v zvezi s kakršnimi koli revizijami
- Finančni in poslovni proračuni
- Računovodske politike
Pregled finančne skrbnosti se običajno osredotoča na pregled vseh računovodskih izkazov v zadnjih 3 letih. Ocenjuje rast prihodkov , dobiček, pridobljen iz ustanove, dolgov, obveznosti in še več. Ključnega pomena je tudi pregled ravni likvidnosti in denarnega toka, da se zagotovi finančna stabilnost.
Kontrolni seznam davčne skrbnosti
Čeprav je del finančnega preverjanja, smo davčno skrbnost kot ločen razdelek preprosto zaradi njegove pomembnosti. Ostati v skladu z davčnimi zakoni je pomemben del podjetja, če želi zagotoviti dolgoročni uspeh. Vaš davčni skrbniški seznam M&A mora vsebovati naslednje dokumente:
- Urniki davčne pristojnosti
- Dokumenti vseh vloženih davkov
- Davčne revizije
- Dokazilo o posodobljenih davkih (vse od davka od dohodka do DDV in socialne varnosti)
- Sporazumi o davčnih ugodnostih
Kontrolni seznam pravne skrbnosti
Vstop na sporazum o M&A ne bi smel spraviti enega ali drugega podjetja k morebitni kršitvi zakona. Iz tega razloga se izvaja postopek zakonske skrbnosti
- Členke
- Ključni stiki
- Zalog
- Pretekle ali tekoče spodnje
- Delniški sporazumi
- sestankov režiserjev in delničarjev in njihovo trajanje
- Podzakonski akti
Cilj postopka zakonske skrbnosti je oceniti vse dokumente in zagotoviti, da ni nobenih ukrepov, ki bi lahko škodovali prikupnemu podjetju . Preverjanje, ali podjetje drži vseh zakonov in ima dokaze, ki dokazujejo, da omogoča gladko M&A.
Kontrolni seznam za intelektualno lastnino
Z rastjo tehnologije in družbenih medijev je distribucija ideje ali izdelka lažja kot kdaj koli prej. Vendar to pomeni tudi, da morajo vsi videti in potencialno ponovno uporabiti obstoječo idejo. To lahko podjetjem prinese številne tožbe preprosto zaradi kršitve ali kopiranja nekaterih izdelkov in/ali funkcij.
so za podjetje ključnega pomena za preverjanje ustrezne skrbnosti intelektualne lastnine (IP), ki zagotavlja, da M&A ne prinaša nobenih prihodnjih spopadov z zakonom. Običajno preverjeni dokumenti so:
- Seznami vseh patentov, avtorskih pravic, blagovnih znamk in drugih IP
- Dokazilo o programski opremi, licenciranju ali uporabi podjetja
- Sporazumi o licencah in licenciranju
- Dokazilo o posedovanju domenskih imen
- Pretekle ali trenutne zahtevke za kršitev zakonov IP
Kontrolni seznam organizacijskih in operativnih skrbnosti
Poznavanje, kako je podjetje organizirano in kako deluje, pomaga kupcu, da se nauči, ali nova blagovna znamka ustreza njegovim potrebam, poslanstvu in viziji.
Operativni kontrolni seznam
Ko govorimo o operativni skrbnosti , kontrolni seznam običajno vključuje kopije teh dokumentov:
- Seznam dobaviteljev in tretjih ponudnikov storitev
- Pogodbe o dobavi
- Dogovori vseh ponudnikov storitev tretjih oseb (vplivniki, marketinške agencije, prodaje, franšize itd.)
- Tržen načrt in strategija
Te lahko pomagajo razumeti, kako podjetje ustvarja dobiček in ali je uspešno za dolgoročni uspeh. Upravljanje zalog in IT infrastruktura pomaga tudi pri oceni kakovosti delovnega toka.
Organizacijski kontrolni seznam
Kontrolni seznam organizacijske skrbnosti vsebuje vse, kar je potrebno, da ima podjetje močno delovno silo, na katero se lahko zanese. Govorimo o dokumentih, kot so:
- Potrdila o vključitvi
- Delovne pogodbe
- HR politike
- Kopije sestankov delničarjev, upravnega odbora itd.
- Organizacijske karte
- Vsa imena, ki jih je podjetje uporabljalo za poslovanje
Kontrolni seznam za skrbnost na trgu
Mnoga podjetja trdijo, da so voditelji trženja, vendar to ni vedno tako. Zato prevzemniki preidejo nekatere dokumente, da bi zagotovili, da je podjetje postavljeno za trajnostno rast v svoji panogi. Sem spadajo:
- Kopije prihodkov, ki jih prinaša stranka, starost, lokacija itd.
- Računi storitev
- Prodajni cevovodi
- Seznam izdelkov
- SWOT analiza
- Trženjski načrti in cilji
Pred M&A mora podjetje razumeti, kako se druga blagovna znamka prilega in deluje v industriji. Z ustreznim vpogledom vanj lahko pridobitelj primerja metrike uspešnosti s konkurenti, analizira stopnjo zadrževanja strank, izve, ali se lahko podjetje prilagodi nastajajočim trendom in še več. Tako ponuja jasno sliko svoje prihodnosti.
Kontrolni seznam za oceno tveganja
Vsako podjetje mora imeti načrt za obvladovanje tveganj. Preverjanje med M&A omogoča, da se obe strani v prihodnosti pripravita na morebitna tveganja Kot del tega kontrolnega seznama običajno podjetja vključujejo:
- Podrobni načrti za obvladovanje tveganj (pravni, operativni, trženje itd.)
- Načrti za ublažitev
- Načrti za izredne razmere
Vsak dokument, od osnutkov do predlogov, je treba vključiti na ta kontrolni seznam. Cilj te skrbne skrbnosti je zagotoviti, da podjetje nemoteno deluje, tako da kupca ni nevidne škode.
Zaključek
Kontrolni seznam za skrb za pridobitev praktično preuči vsak del podjetja, da zagotovi, da se vse operacije nemoteno izvajajo, preden nadaljujete z M&A. Dobro strukturiran kontrolni seznam za skrbnost bo pomagal oceniti vse priložnosti za pridobivanje in ublažiti potencialna tveganja.
Po sistematičnem pristopu zagotavlja nemoten prehod in poveča dobiček. Ko opravite preverjanje potrebne skrbnosti, ne pozabite povzeti vseh ključnih vpogledov, tako da veste, da se z M&A odločite pravilno.