Es ist ein häufiges Ereignis für Unternehmen, aus bestimmten Gründen wie Wachstum, Diversifizierung oder einfacher Vermeidung von Insolvenz, einen Verschmelzungs- und Akquisitionsvertrag (M & A) abzuschließen. Zwei Unternehmen durchlaufen diesen Prozess, wenn einer den anderen kauft oder sie verschmelzen, um ein gemeinsames Ziel zu erreichen.
Während dieses Prozesses müssen Unternehmen immer mit Sorgfaltspflicht handeln, was sich auf die Bewertung verschiedener Teile des M & A bezieht, um sicherzustellen, dass beide Seiten das erforderliche Versorgungsniveau ausüben.
Eine Checkliste für die Due Diligence -Übernahme hilft den Käufern, die finanziellen Gesundheit, die rechtlichen Verpflichtungen, die Steueranforderungen, die potenziellen Risiken und viele andere Teile des Deals bevor eine endgültige Entscheidung getroffen wird.
Wenn Sie nach einer M & A -Checkliste für Due Diligence suchen, können Sie den Vorgang rationalisieren, diese Anleitung ist für Sie!
Checkliste für finanzielle Due Diligence
Wenn Sie über Finanzen , ist es wichtig, jedes relevante Dokument bereitzustellen. Auf diese Weise weiß das Unternehmen, das den Kauf durchführt, ob die finanzielle Gesundheit des anderen Unternehmens mit den Erwartungen übereinstimmt.
Einige der Materialien, die im Allgemeinen während der finanziellen Due Diligence , sind:
- Kontoauszüge
- Business -Kreditkartenabschlüsse
- Kredite
- Dokumente zu Audits
- Finanz- und Betriebsbudgets
- Rechnungswesen
Eine Überprüfung der finanziellen Due Diligence konzentriert sich in der Regel auf die Prüfung aller Jahresabschlüsse in den letzten 3 Jahren. Es bewertet das Umsatzwachstum , den Gewinn aus der Einbeziehung, Schulden, Verbindlichkeiten und mehr. Es ist auch wichtig, das Liquiditätsniveau und den Cashflow zu überprüfen, um die finanzielle Stabilität zu gewährleisten.
Checkliste zur steuerleichten Sorgfaltspflicht
Obwohl wir Teil des Finanzuntersuchs sind, setzen wir die steuerliche Due Diligence als separaten Abschnitt, einfach aufgrund seiner Relevanz. Das Aufenthalt der Steuergesetze ist ein wichtiger Bestandteil eines Unternehmens, wenn es langfristig Erfolg gewährleisten möchte. Ihre Steuern für Due Diligence M & A -Checkliste sollte die folgenden Dokumente enthalten:
- Steuergerichtszeitpläne
- Dokumente aller eingereichten Steuern
- Steuerprüfungen
- Nachweis für aktuelle Steuern (alles von Einkommenssteuern bis hin zu Mehrwertsteuer und sozialer Sicherheit)
- Steuergeldvereinbarungen
Legal Due Diligence Checkliste
Ein Abschluss einer M & A -Vereinbarung sollte das eine oder andere Unternehmen zu einem potenziellen Verstoß gegen das Gesetz bringen. Aus diesem Grund wird ein legales Due Diligence -Verfahren durchgeführt, und die Dokumente werden normalerweise überprüft:
- Eingliederungsartikel
- Schlüsselkontakte
- Aktienzertifikate
- Vergangene oder laufende Rechtsstreitigkeiten
- Aktionärsvereinbarungen
- Sitzungen der Direktoren und Aktionäre und ihrer Dauer
- Unternehmensebenen
Ziel des legalen Due Diligence -Prozesses ist es, alle Dokumente zu bewerten und sicherzustellen, dass es keine Maßnahmen gibt, die dem erwerbenen Unternehmen . Überprüfen Sie, ob das Geschäft alle Gesetze haftet und die Beweise dafür hat, dass es ein reibungsloses M & A ermöglicht.
Due -Diligence -Checkliste für geistiges Eigentum
Mit dem Wachstum von Technologie und sozialen Medien ist die Verteilung einer Idee oder eines Produkts einfacher als je zuvor. Dies bedeutet jedoch auch, dass jeder eine vorhandene Idee sehen und möglicherweise wiederverwenden muss. Dies kann Unternehmen aufgrund des Verstoßes oder Kopierens bestimmter Produkte und/oder Merkmale viele Klagen bringen.
ist das Sorgfaltsprüfungen für geistiges Eigentum (IP) , um sicherzustellen, dass das M & A keine künftigen Konflikte mit dem Gesetz bringt. Dokumente normalerweise überprüft sind:
- Listen aller Patente, Urheberrechte, Marken und anderer IPs
- Nachweis von Software , die im Besitz, lizenziert oder von der Firma verwendet werden
- Lizenz- und Lizenzvereinbarungen
- Beweis für den Besitz von Domainnamen
- Vergangene oder aktuelle Ansprüche wegen Verstoßes gegen IP -Gesetze
Organisatorische und operative Due Diligence Checkliste
Zu wissen, wie das Unternehmen organisiert ist und wie es arbeitet, hilft dem Erwerber, zu erfahren, ob die neue Marke ihren Bedürfnissen, Mission und Vision entspricht.
Operative Checkliste
Wenn Sie über operative Due Diligence , enthält die Checkliste normalerweise Kopien dieser Dokumente:
- Dienstleister von Drittanbietern
- Versorgungsverträge
- Vereinbarungen aller Drittanbieter (Influencer, Marketingagenturen, Vertrieb, Franchises usw.)
- Marketingplan und Strategie
Diese können dazu beitragen, zu verstehen, wie das Unternehmen Gewinn erzielt und ob es für langfristigen Erfolg lebensfähig ist. Inventar Management und IT -Infrastrukturprüfungen tragen auch zur Bewertung der Qualität des Workflows bei.
Organisations -Checkliste
Die organisatorische Due -Diligence -Checkliste enthält alles, was erforderlich ist, um sicherzustellen, dass das Unternehmen eine starke Belegschaft hat, auf die man sich verlassen kann. Wir sprechen über Dokumente wie:
- Eingliederungszertifikate
- Arbeitsverträge
- HR -Richtlinien
- Kopien von Sitzungen von Aktionären, Verwaltungsrat, usw.
- Organisationsdiagramme
- Alle Namen, die das Unternehmen verwendet hat, um Geschäfte
Marktanalyse Due Diligence Checkliste
Viele Unternehmen behaupten, sie seien Marketingleiter , aber das ist nicht immer der Fall. Daher gehen die Erwerber bestimmte Dokumente durch, um sicherzustellen, dass das in seiner Branche positioniert ist Dazu gehören:
- Kopien von Einnahmen von Kunden, Alter, Standort usw.
- Billings of Services
- Verkaufspipelines
- Liste der Produkte
- SWOT -Analyse
- Marketingpläne und Ziele
Vor einem M & A muss ein Unternehmen verstehen, wie die andere Marke in der Branche passt und sich in der Branche entwickelt. Durch relevante Einblicke in die IT kann der Erwerber Leistungsmetriken mit den Wettbewerbern vergleichen, Kundenbindungsraten analysieren und erfahren, ob sich das Unternehmen auf neue Trends und vieles mehr anpassen kann. Somit bietet es ein klares Bild seiner Zukunft.
Risikobewertung Due Diligence Checkliste
Jedes Unternehmen muss einen Risikomanagementplan haben. in Zukunft Risiken einstellen und sich auf potenzielle Risiken vorbereiten Im Rahmen dieser Checkliste gehören in der Regel in den Unternehmen::
- Detaillierte Risikomanagementpläne (legal, operativ, Marketing usw.)
- Minderungspläne
- Notfallpläne
Jedes Dokument sollte von den Entwürfen zu den Vorschlägen in diese Checkliste aufgenommen werden. Das Ziel dieser Due Diligence -Bewertung ist es, sicherzustellen, dass das Unternehmen reibungslos verläuft, sodass der Erwerber nicht unsichtbar ist.
Abschluss
Eine Checkliste für die Akquisition Due Diligence untersucht praktisch jeden Teil eines Unternehmens, um sicherzustellen, dass alle Operationen reibungslos verlaufen, bevor er mit dem M & A weitergeht. Eine gut strukturierte Due-Diligence-Checkliste wird dazu beitragen, alle Erwerbsmöglichkeiten zu bewerten und potenzielle Risiken zu mindern.
Nach einem systematischen Ansatz sorgt für einen reibungslosen Übergang und steigert die Gewinne. wichtigen Erkenntnisse zusammenzufassen, damit Sie wissen, dass Sie mit dem M & A die richtige Wahl treffen.