Het is een veel voorkomend voorkomen voor bedrijven, vanwege bepaalde redenen, zoals groei, diversificatie of een eenvoudige vermijding van faillissement, om een fusie en overname (M&A) aan te sluiten. Twee bedrijven gaan door dit proces wanneer de ene de andere koopt, of ze fuseren om een gemeenschappelijk doel te bereiken.
Tijdens dit proces zijn bedrijven altijd verplicht om te handelen met due diligence, die verwijst naar het evalueren van verschillende delen van de M&A om ervoor te zorgen dat beide partijen het benodigde zorgniveau uitoefenen.
Een acquisitie due diligence checklist helpt kopers de financiële gezondheid, wettelijke verplichtingen, belastingvereisten, potentiële risico's en vele andere delen van de deal voordat een definitieve beslissing wordt genomen.
Als u op zoek bent naar een M&A Due Diligence Checklist die u kunt volgen om het proces te stroomlijnen, is deze handleiding iets voor u!
Financiële due diligence checklist
Als u het over financiën , is het cruciaal om elk relevant document te bieden. Op die manier weet het bedrijf dat de aankoop uitvoert of de financiële gezondheid van het andere bedrijf in overeenstemming is met verwachtingen.
Sommige materialen die over het algemeen worden beoordeeld tijdens financiële due diligence zijn:
- bankafschriften
- Business Credit Card -verklaringen
- Leningen
- Documenten over eventuele audits
- Financiële en operationele budgetten
- Boekhoudbeleid
Een financiële due diligence -beoordeling richt zich meestal op het onderzoeken van alle financiële overzichten in de afgelopen 3 jaar. Het beoordeelt omzetgroei , winst gemaakt van zijn oprichting, schulden, verplichtingen en meer. Het is ook cruciaal om de liquiditeitsniveaus en de kasstroom te beoordelen om financiële stabiliteit te waarborgen.
Belasting due diligence checklist
Hoewel we onderdeel van de financiële cheque, hebben we belastingdue diligence als een afzonderlijke sectie, simpelweg vanwege de relevantie ervan. In overeenstemming blijven met belastingwetten is een belangrijk onderdeel van een bedrijf als het op lange termijn succes wil garanderen. Uw fiscale due diligence M&A Checklist moet de volgende documenten bevatten:
- Schema's voor belastingjurisdictie
- Documenten van alle ingediende belastingen
- Belastingaudits
- Bewijs van up-to-date belastingen (alles, van inkomstenbelasting tot btw en sociale zekerheid)
- Belastingvoordeelovereenkomsten
Wettelijke due diligence checklist
Het aangaan van een M & A -overeenkomst mag de een of het andere bedrijf tot een mogelijke schending van de wet brengen. Om die reden wordt een juridisch due diligence -proces uitgevoerd en zijn de gewoonlijk gecontroleerde documenten:
- Integratieartikelen
- Belangrijke contacten
- Voorraadcertificaten
- Verleden of lopende rechtszaken
- Aandeelhoudersovereenkomsten
- vergaderingen van de directeuren en aandeelhouders en hun duur
- Bedrijfsuitval
Het doel van het juridische due diligence -proces is om alle documenten te evalueren en ervoor te zorgen dat er geen acties zijn die het overnemende bedrijf . Verifiëren dat het bedrijf zich aan alle wetten houdt en het bewijs heeft om te bewijzen dat het een soepele fusies en overnames mogelijk maakt.
Intellectuele eigendom due diligence checklist
Met de groei van technologie en sociale media is de verdeling van een idee of product eenvoudiger dan ooit. Dat betekent echter ook dat iedereen een bestaand idee moet zien en mogelijk opnieuw moet gebruiken. Dat kan veel rechtszaken aan bedrijven brengen, simpelweg vanwege de inbreuk op of kopiëren van bepaalde producten en/of functies.
Om die reden zijn intellectueel eigendom (IP) due diligence -controles essentieel voor een bedrijf om ervoor te zorgen dat de M&A geen toekomstige botsingen met de wet brengt. Documenten die gewoonlijk worden gecontroleerd, zijn:
- Lijsten van alle octrooien, auteursrechten, handelsmerken en ander IP
- Bewijs van software in eigendom, licentie of gebruikt door het bedrijf
- Royalty- en licentieovereenkomsten
- Bewijs van bezit van domeinnamen
- Eerdere of huidige claims voor inbreuk op IP -wetten
Organisatorische en operationele due diligence checklist
Weten hoe het bedrijf is georganiseerd en hoe het opereert, helpt de overnemende om te leren of het nieuwe merk voldoet aan zijn behoeften, missie en visie.
Operationele checklist
Wanneer het gaat over operationele due diligence , bevat de checklist meestal kopieën van deze documenten:
- Lijst met leveranciers en externe dienstverleners
- Leveringscontracten
- Overeenkomsten van alle externe dienstverleners (beïnvloeders, marketingbureaus, verkoop, franchises, enz.)
- Marketingplan en strategie
Deze kunnen helpen begrijpen hoe het bedrijf winst genereert en of het levensvatbaar is voor succes op lange termijn. Voorraadbeheer en IT -infrastructuurcontroles helpen ook de kwaliteit van de workflow te beoordelen.
Organisatorische checklist
De organisatorische due diligence -checklist bevat alles wat nodig is om ervoor te zorgen dat het bedrijf een sterk personeelsbestand heeft om op te vertrouwen. We hebben het over documenten zoals:
- Oprichtingcertificaten
- Werkcontracten
- HR -beleid
- Kopieën van vergaderingen van aandeelhouders, raad van bestuur, enz.
- Organisatorische kaarten
- Alle namen die het bedrijf heeft gebruikt om zaken
Marktanalyse due diligence checklist
Veel bedrijven beweren dat ze marketingleiders zijn , maar dat is niet altijd het geval. Daarom gaan acquirers over bepaalde documenten om ervoor te zorgen dat het bedrijf gepositioneerd is voor duurzame groei in haar branche. Deze omvatten:
- Kopieën van inkomsten gemaakt per klant, leeftijd, locatie, etc.
- Billings van diensten
- Verkooppijpleidingen
- Lijst met producten
- SWOT -analyse
- Marketingplannen en doelen
Vóór een fusies en overnames moet een bedrijf begrijpen hoe het andere merk past en presteert binnen de industrie. Door relevante inzichten erin te hebben, kan de acquirer prestatiestatistieken vergelijken met de concurrenten, de retentietarieven van klanten analyseren, leren of het bedrijf zich kan aanpassen aan opkomende trends en meer. Het geeft dus een duidelijk beeld van zijn toekomst.
Risicobeoordeling due diligence checklist
Elk bedrijf moet een risicobeheerplan hebben. Door het tijdens een M&A te controleren, kunnen beide partijen zich in de toekomst zich voorbereiden op mogelijke risico's Als onderdeel van deze checklist zijn bedrijven meestal:
- Gedetailleerde risicobeheerplannen (legaal, operationeel, marketing, enz.)
- Mitigatieplannen
- Rampenplannen
Elk document, van de concepten tot de suggesties, moet in deze checklist worden opgenomen. Het doel van deze due diligence -beoordeling is ervoor te zorgen dat het bedrijf soepel loopt, dus er is geen ongeziene schade aan de acquirer.
Conclusie
Een Acquisition Due Diligence -checklist kijkt praktisch naar elk deel van een bedrijf om ervoor te zorgen dat alle activiteiten soepel verlopen voordat de fusies en overnames doorgaan. Een goed gestructureerde due diligence-checklist zal helpen alle acquisitiemogelijkheden te evalueren en potentiële risico's te verminderen.
Het volgen van een systematische benadering zorgt voor een soepele overgang en verhoogt de winst. Nadat u uw due diligence -controle hebt voltooid, vergeet dan niet om alle belangrijke inzichten , zodat u weet dat u de juiste keuze maakt met de fusies en overnames.