Pre podnikov je bežnou udalosťou, z určitých dôvodov, ako je rast, diverzifikácia alebo jednoduché vyhýbanie sa bankrotu, uzavrieť dohodu o zlúčení a akvizícii (fúzie a akvizície). Dve spoločnosti prechádzajú týmto procesom, keď si jeden nákup druhého, alebo sa zlúčia, aby dosiahli spoločný cieľ.
Počas tohto procesu sa od podnikov vždy vyžaduje, aby konali s náležitou starostlivosťou, čo sa týka vyhodnotenia rôznych častí fúzií a akvizícií, aby sa zabezpečilo, že obe strany vykonávajú potrebnú úroveň starostlivosti.
Kontrolný zoznam akvizície povinnej starostlivosti pomáha kupujúcim posúdiť finančné zdravie, právne povinnosti, daňové požiadavky, potenciálne riziká a mnoho ďalších častí dohody pred prijatím konečného rozhodnutia.
Ak hľadáte kontrolný zoznam fúzií a akvizícií povinnej starostlivosti, môžete postupovať na zefektívnenie procesu, táto príručka je pre vás!
Kontrolný zoznam finančnej povinnej starostlivosti
Keď hovoríme o financiách , je nevyhnutné poskytnúť každý relevantný dokument. Týmto spôsobom spoločnosť, ktorá vedie nákup, vie, či finančné zdravie iného podnikania je v súlade s očakávaniami.
Niektoré z materiálov, ktoré sa všeobecne prehodnocujú počas finančnej náležitej starostlivosti, sú:
- Bankové výpisy
- Vyhlásenia o obchodných kreditných kartách
- Pôžičky
- Dokumenty týkajúce sa akýchkoľvek auditov
- Finančné a prevádzkové rozpočty
- Účtovné zásady
Preskúmanie finančnej povinnej starostlivosti sa zvyčajne zameriava na preskúmanie všetkých finančných výkazov za posledné 3 roky. Hodnotilo rast príjmov , zisk dosiahnuté v rámci svojho začlenenia, dlhov, záväzkov a ďalších. Je tiež dôležité preskúmať úroveň likvidity a peňažné toky, aby sa zabezpečila finančná stabilita.
Kontrolný zoznam daňovej starostlivosti
Aj keď je súčasťou finančnej kontroly, stanovujeme daňovú povinnú starostlivosť ako samostatnú časť jednoducho z dôvodu jej relevantnosti. Zostať v súlade s daňovými zákonmi je dôležitou súčasťou spoločnosti, ak chce zabezpečiť dlhodobý úspech. Váš kontrolný zoznam fúzií a akvizícií by mal obsahovať tieto dokumenty:
- Daňové právomoc
- Dokumenty všetkých podaných daní
- Daňové audity
- Dôkaz o aktuálnych daniach (všetko od z príjmu po DPH a sociálne zabezpečenie)
- Dohody o daňových dávkach
Kontrolný zoznam zákonnej povinnej starostlivosti
Zadanie dohody o fúziách a akvizícii by nemalo priviesť jednu alebo druhú spoločnosť k potenciálnemu porušeniu zákona. Z tohto dôvodu sa vykonáva zákonný proces povinnej starostlivosti a dokumenty, ktoré sa zvyčajne kontrolujú, zahŕňajú:
- Články o začlenení
- Kľúčové kontakty
- Certifikáty
- Minulosť alebo prebiehajúce spory
- Dohody o akcionárovi
- stretnutí riaditeľov a akcionárov a ich trvanie
- Stanovy spoločnosti
Cieľom procesu právnej povinnej starostlivosti je vyhodnotiť všetky dokumenty a zabezpečiť, aby neexistovali žiadne kroky, ktoré by mohli poškodiť spoločnosť nadobúdajúcej spoločnosti . Overenie, či podnik dodržiava všetky zákony a má dôkazy, ktoré dokážu, umožňuje plynulé fúzie a akvizície.
Kontrolný zoznam duševného vlastníctva splatnosti starostlivosti
S rastom technológií a sociálnych médií je distribúcia nápadu alebo produktu jednoduchšia ako kedykoľvek predtým. To však tiež znamená, že každý musí vidieť a potenciálne znova použiť existujúcu myšlienku. To môže priniesť mnohým súdnym sporom spoločnostiam jednoducho z dôvodu porušenia alebo kopírovania určitých výrobkov a/alebo funkcií.
Z tohto dôvodu sú kontroly duševného vlastníctva (IP) povinné pre podniky nevyhnutné, aby sa zabezpečilo, že fúzie a akvizície neprinášajú žiadne budúce zrážky so zákonom. Zvyčajne skontrolované dokumenty sú:
- Zoznamy všetkých patentov, autorských práv, ochranných známok a ďalších IP
- Dôkaz o softvéri , ktorý vlastní, licencovaný alebo používaný spoločnosťou
- Licenčné a licenčné dohody
- Dôkaz o držbe doménových mien
- Minulosť alebo súčasné nároky na porušovanie zákonov o IP
Kontrolný zoznam organizačnej a prevádzkovej náležitej starostlivosti
Vedieť, ako je spoločnosť organizovaná a ako funguje, pomáha nadobúdateľovi zistiť, či nová značka vyhovuje jeho potrebám, poslaniu a vízii.
Kontrolný zoznam
Pri rozhovore o operačnej náležitej starostlivosti , kontrolný zoznam zvyčajne obsahuje kópie týchto dokumentov:
- poskytovateľov služieb tretích strán
- Zmluvy o dodávke
- Dohody všetkých poskytovateľov služieb tretích strán (ovplyvňovatelia, marketingové agentúry, predaj, franšízy atď.)
- Marketingový plán a stratégia
Tieto môžu pomôcť pochopiť, ako podnik generuje zisk a či je životaschopný pre dlhodobý úspech. Správa zásob a kontroly IT infraštruktúry tiež pomáhajú posúdiť kvalitu pracovného postupu.
Organizačný kontrolný zoznam
Kontrolný zoznam organizačnej povinnej starostlivosti obsahuje všetko potrebné na zabezpečenie toho, aby spoločnosť mala silnú pracovnú silu, na ktorú sa musí spoľahnúť. Hovoríme o dokumentoch ako:
- Certifikáty založenia
- Pracovné zmluvy
- Ľudské politiky
- Kópie zasadnutí akcionárov, predstavenstva atď.
- Organizačné mapy
- Všetky mená, ktoré spoločnosť použila na podnikanie
Kontrolný zoznam analýzy trhu Due Diligence
Mnoho spoločností tvrdí, že sú vedúcimi predstaviteľmi marketingu, ale nie vždy tomu tak je. Preto nadobúdatelia prechádzajú určitými dokumentmi, aby zabezpečili, že podnik je umiestnený pre trvalo udržateľný rast vo svojom priemysle. Patria sem:
- Kópie príjmov, ktoré uskutočnili zákazník, vek, umiestnenie atď.
- Billingy služieb
- Predajné potrubia
- Zoznam výrobkov
- Analýza SWOT
- Marketingové plány a ciele
Pred fúziou a akvizíciou musí spoločnosť pochopiť, ako druhá značka zapadá a vystupuje v priemysle. Tým, že sa do nej dostane relevantné informácie, môže nadobúdateľ porovnávať metriky výkonnosti s konkurentmi, analyzovať mieru udržania zákazníkov, zistiť, či sa spoločnosť môže prispôsobiť vznikajúcim trendom a ďalším. Poskytuje teda jasný obraz o svojej budúcnosti.
Kontrolný zoznam posudzovania rizika splatný kontrolný zoznam starostlivosti
Každá spoločnosť musí mať plán riadenia rizík. Kontrola počas fúzií a akvizícií umožňuje obom stranám prispôsobiť sa a pripraviť sa na akékoľvek potenciálne riziká v budúcnosti. V rámci tohto kontrolného zoznamu zvyčajne podniky zahŕňajú:
- Podrobné plány riadenia rizík (právne, prevádzkové, marketingové atď.)
- Zmierňovacie plány
- Pohotovostné plány
Každý dokument, od návrhov po návrhy, by mal byť zahrnutý do tohto kontrolného zoznamu. Cieľom tohto povinnej starostlivosti je zabezpečiť plynulý beh spoločnosti, takže pre nadobúdateľa nedošlo k ujme.
Záver
Kontrolný zoznam akvizície povinnej starostlivosti sa prakticky zaoberá každou časťou spoločnosti, aby sa zabezpečilo hladké fungovanie všetkých operácií a potom sa vpred s fúziou a akvizíciou. Dobre štruktúrovaný kontrolný zoznam povinnej starostlivosti pomôže vyhodnotiť všetky príležitosti na akvizíciu a zmierniť potenciálne riziká.
Po systematickom prístupe zaisťuje hladký prechod a zvyšuje zisky. Po dokončení kontroly povinnej starostlivosti nezabudnite zhrnúť všetky kľúčové poznatky , aby ste vedeli, že s fúziou a akvizíciou robíte správny výber.